Бучко Ірина
к.е.н., доцент кафедри фінансово-економічної
безпеки та банківського бізнесу
Костак Зоряна
к.е.н., доцент кафедри фінансово-економічної
безпеки та банківського бізнесу
Львівська комерційна академія
м. Львів, Україна
ГАРАНТУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ – ЗАПОРУКА БАНКІВСЬКОЇ БЕЗПЕКИ
Головним критерієм ефективності та безпеки банку є стабільність його фінансового й економічного розвитку відповідно до планів і завдань незалежно від зміни ситуації. Гарантування вкладів фізичних осіб є надзвичайно важливою функцією кожної держави. За останні роки істотно збільшилаcя недовіра до банків зі сторони населення через неповернення вкладів. Це зумовлює необхідність дослідження системи захисту заощаджень населення. В Україні функцію гарантування вкладів покладено на Фонд гарантування вкладів фізичних осіб (ФГВФО).
22 вересня 2012 року набув чинності Закон України від 23 лютого 2012 року № 4452-VI “Про систему гарантування вкладів фізичних осіб” [1]. Даним Законом розширено повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, зокрема в частині щодо виведення неплатоспроможних банків з ринку шляхом введення тимчасової адміністрації та ліквідації неплатоспроможних банків.
Важливим інструментом у зміцненні довіри вкладників до банківської системи є гарантована сума відшкодування. Розуміючи це, ФГВФО збільшував її розмір 11 разів з 500 до 200 000 грн. Зазначений розмір гарантованої суми відшкодування перевищує початковий (500 гривень) у 400 разів, та захищає інтереси 98,8% вкладників. Обсяг фінансових ресурсів ФГВФО станом на 01 січня 2015 року становив 16,9 млрд грн., а станом на 01 січня 2016 року 14,1 млрд грн., тобто зменшився на 2,8 млрд грн.
За час існування ФГВФО виплати гарантованої суми відшкодування здійснювались вкладникам 48 банків, в яких Національним банком України відкликано банківську ліцензію та ініційовано процедуру ліквідації. Всього в межах гарантованого розміру відшкодування отримали сотні тисяч вкладників. Найбільший обсяг виплат був здійснений у 2010 році – 2,3 млрд , у 2014 році – майже 8,5 млрд грн., а у 2015 році 6,6 млрд грн. [2].
Найбільша кількість ліквідованих банків, вкладникам яких ФГВФО здійснював відшкодування, припадала на 2012-2015 роки. У 2014 році кількість банків, по яких ФГВФО здійснював виплати гарантованої суми відшкодування, досягла 28. Вкладники 17 банків із зазначеної кількості розпочали отримувати відшкодування за вкладами у звітному році [2].
Відповідно до частини 3 статті 19 Закону мінімальний обсяг коштів ФГВФО не може бути нижчим за 2,5 % від суми гарантованих ФГВФО коштів вкладників у межах суми відшкодування з урахуванням суми зборів з учасників ФГВФО, які мають надійти протягом наступного кварталу [1]. Впродовж 2014 року в динаміці вкладних операцій по учасниках ФГВФО відзначились наступні тенденції: чисельність вкладників зменшилась на 923,7 тис. осіб або на 1,9% і склала 46,5 млн осіб; обсяг депозитного портфеля фізичних осіб зменшився на 20,5 млрд грн або на 5,1% і склав 382,1 млрд грн. У 2015 році чисельність вкладників депозитного портфеля фізичних осіб зменшилася на 1% і склала 44,7 млн осіб; обсяг депозитного портфеля фізичних осіб зменшився на 19,8 млрд грн порівняно з 2014 роком і склав 362,3 млрд грн.
Основна причина зменшення суми вкладів – відтік вкладів майже по всіх банках та ліквідація банків. Провідну позицію по залученню вкладників та суми вкладів займає ПАТ “КБ “ПриватБанк”, в якому розміщують вклади 19,4 млн фізичних осіб (41,7% по системі) на загальну суму 105,5 млрд грн, або 27,6% у загальній сумі вкладів. Сума вкладів у іноземній валюті склала 54,4 млрд грн або 25,9% серед вкладів в іноземній валюті по системі та складає 51,5% в структурі вкладів банку. Сума відшкодування за вкладами склала 69,8 млрд грн (66,1% із суми вкладів банку) або 33,3% у загальній сумі відшкодування по ФГВФО; питома вага вкладів в національній валюті зменшилась від 55,7 до 45,0%, а в іноземній валюті зросла до 55,0%; сума вкладів у національній валюті скоротилась на 52,2 млрд грн або на 23,3% і склала 172,1 млрд грн, а гривневий еквівалент вкладів в іноземній валюті зріс на 31,7 млрд грн або на 17,7% і склав 210,0 млрд грн.; приріст вкладів в іноземній валюті відбувся за рахунок переоцінки валютних вкладів. В доларовому еквіваленті вклади в іноземній валюті зменшились на 9,0 млрд дол. США або на 40,3% від 22,3 до 13,3 млрд дол. США. Якщо вклади в іноземній валюті рахувати в доларовому еквіваленті за курсом НБУ, який станом на 01.01.2014 року складав 7,993 грн, то загальний відтік вкладів із банківської системи складе 124,1 млрд грн або 30,8%. Гарантований рівень відшкодування коштів за вкладами складає 200 тис. грн. Станом на 01.01.2015 року повністю захищеними були кошти 98,7% вкладників, у таких вкладників зосереджено 39,2% від загальної суми вкладів, а станом на 01.01.2016 року процент покриття кількості вкладників збільшився на 0,1% і становив 98,8% [2].
Таким чином, основним завданням Фонду є забезпечення функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку. Основною місією Фонду гарантування є збільшення довіри населення до банківської системи і перешкоджання поширенню кризових явищ, які могли б дестабілізувати економіку в цілому; захист інтересів вкладників та акціонерів банків; забезпечення рівних гарантій усім клієнтам банків; мінімізації втрат банківських вкладів, що, своєю чергою, стимулює населення до розміщення збережень у банках, оскільки дозволяє запевнити громадян у захищеності їхніх вкладів. У результаті розв’язується проблема формування ресурсної бази банків і попередження банкрутств банківських установ, а захист інтересів дрібних вкладників зміцнює соціальну стабільність, що веде до недопущення розорення широких народних мас, залученню депозитів і зростанню банківських активів та сприяє забезпеченню банківської безпеки.
Список використаних джерел
- Про систему гарантування вкладів фізичних осіб : Закон України від 23.02.2012 р. № 4452- VI // Відомості ВРУ. – 2012 – №50 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon5.rada.gov.ua/laws/show/4452-17.
- Офіційний сайт Фонду гарантування вкладів фізичних осіб [Електроний ресурс]. – Режим доступу : www.fg.org.ua.
| 
