Архів / Archive

Головна » Статті » 2016_03_31_Lviv » Секція/Section_6_2016_03_31

ПРОБЛЕМНІ АСПЕКТИ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ЯКОСТІ АКТИВІВ ТА ФІНАНСОВОЇ БЕЗПЕКИ БАНКІВ

Музичка Олександра

к.е.н., доцент кафедри фінансово-економічної

безпеки та банківського бізнесу

Львівська комерційна академія

м. Львів, Україна

 

ПРОБЛЕМНІ АСПЕКТИ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ЯКОСТІ АКТИВІВ ТА ФІНАНСОВОЇ БЕЗПЕКИ БАНКІВ

 

Сучасні умови функціонування вітчизняного банківського сектора характеризуються низкою негативних проявів, зокрема, суттєвим скороченням кількості банківських установ, зниженням рівня їх капіталізації, показників прибутковості, ліквідності, фінансової стійкості та значним погіршенням якості активів. Такі реалії розвитку банківської системи в умовах сьогодення зумовлюють необхідність концентрації зусиль як наукової спільноти, так і менеджерів різних рівнів управління на тих ключових аспектах та причинно-наслідкових зв'язках, які б сприяли пошуку шляхів мінімізації негативних впливів зовнішніх і внутрішніх ризиків та загроз й забезпечували фінансову безпеку банків.

Якість активів є базовим індикатором раціональності сформованої політики банку у сфері здійснення активних операцій, що визначає в якій мірі активи банку сприяють досягненню його основних цілей, а саме, забезпечення прибуткової діяльності та стабільного розвитку. Зокрема, здійснюючи загальний огляд тенденцій розвитку банківського сектора за даними НБУ, необхідно відмітити суттєве скорочення кількості діючих банків з 163 одиниці станом на 01.01.2015 р. до 116 одиниць на 01.01.2016р., обсягу їх активів за аналізований період  ‑ з 1316,9 млрд. грн. до 1254,4 млрд. грн., кредитного портфеля ‑ з 1006,4 млрд. грн. до 965,1 млрд. грн. Поряд з тим, обсяг резервів за активними операціями банків зріс з 204,9 млрд. грн. на 01.01.2015р. до 321,3 млрд. грн. на 01.01.2016р. На суттєве погіршення якості кредитного портфеля банків вказує також зростання частки простроченої заборгованості за кредитами у загальній сумі кредитів з 13,5% на 01.01.2015р. до 22,1% ‑ на 01.01.2016 р. [1]. Отже, ситуація у банківському секторі залишається вкрай незадовільною, суттєвий обсяг проблемних активів негативно впливає на рівень надійності банків, зумовлює потребу у додатковому капіталі, чинить тиск на показник достатності регулятивного капіталу, суттєво знижує ефективність банківської діяльності, ускладнює взаємовідносини позичальників та кредиторів, підриває довіру вкладників та інвесторів до банківської системи та істотно скорочує можливості фінансування реального сектора економіки країни. Зазначені передумови та наслідки погіршення якості активів створюють загрозу фінансовій безпеці банків, що в подальшому призводить до їх неплатоспроможності та банкрутства.

В умовах системної банківської кризи для оцінки стійкості банків до зовнішніх негативних впливів доцільно зважати не лише на прибутковість, а й життєздатність фінансових установ. В процесі підготовки песимістичного сценарію розвитку банківського сектору, Forbes визначив сім ключових ризиків і загроз 2016 року, які найбільше турбують менеджерів провідних вітчизняних банків з позицій забезпечення їх фінансової безпеки, зокрема [2]:

  1. кредитні ризики. Погіршення якості кредитного портфеля банків у результаті економічного спаду обумовило потребу у додатковому формуванню резервів, що відповідно призводить до зменшення капіталу. Як було констатовано, на сьогоднішній день спостерігається стійка тенденція до збільшення частки проблемних активів, а непрямим свідченням цього є від'ємне значення відсоткової маржі. За переконаннями фахівців, більшість фінустанов у 2016 році зосередяться на внутрішній реструктуризації та очищенні своїх балансів, що стримуватиме їх активність на кредитному ринку. За таких умов банки, які мають кращу якість активів і вільні ресурси для кредитування, матимуть змогу перерозподіляти ринок на свою користь і залучати високоякісних клієнтів, що працюють в експортних галузях;
  2. девальвація і жорстка валютна політика. У 2016 році продовжують залишатися актуальними валютні ризики як результат коливань курсу національної валюти до іноземних, а також програми реструктуризації і конвертації валютних кредитів. Значний пласт проблем і надалі пов'язаний із жорсткими адміністративними заходами валютного регулювання, яке призводить до зниження активності суб'єктів економічної діяльності, а отже, і нових проблем банківської діяльності, пов'язаних із скороченням експортної виручки й дисбалансами у валютних позиціях банків;
  3. значна потреба в капіталі. Ключові ризики і загрози знайшли своє відображення в результатах стрес-тесту, який пройшли 20 найбільших українських банків та визначили здатність фінансових інститутів працювати в умовах девальвації й інфляції. Для банківського сектору дефіцит капіталу, зокрема, виявлений за результатами стрес-тесту, стане головним викликом, оскільки на відміну від державних і банків зі стратегічним іноземним капіталом, в акціонерів установ з українським капіталом вкрай обмежені можливості й здатність наростити рівень капіталу до мінімально необхідного рівня;
  4. труднощі реформування та відновлення банківської системи. В умовах сьогодення істотним залишається законодавчо-регуляторний ризик, оскільки не вирішеними залишаються проблеми валютних кредитів фізичних осіб, прийняття законів про сприяння реструктуризації заборгованості корпоративних позичальників, захисту прав кредиторів. Це поглиблює проблеми непрацюючих боргів, уповільнює нормалізацію фінансів банківських установ;
  5. падіння довіри й паніка серед вкладників. Низький рівень довіри до банківської системи, на думку аналітиків, є першим у списку ризиків і загроз 2016 року. Погіршення ставлення клієнтів до системи пов'язано з масштабним скороченням кількості банків, банківською панікою, війною на Донбасі та макроекономічною нестабільністю;
  6. військові, внутрішньо- і зовнішньополітичні ризики. Найбільшим ризиком як для банківського сектору, так і для всіх галузей економіки України залишається загроза загострення військового конфлікту на сході країни. Також можливими ризиками є ймовірність відстрочки в отриманні чергових траншів МВФ, що негативно позначиться на стані золотовалютних резервів і курсовій стабільності;
  7. макроекономічні шоки, які чинять потужний вплив зовнішніх макроекономічних ризиків на фінансову стійкість. Макроекономічна ситуація в країні і надалі залишатиметься визначальним фактором впливу на якість і прибутковість активів банків України.

Отже, для підвищення якості активів та забезпечення фінансової безпеки банківських установ необхідно активізувати інструментарій мінімізації ризиків за активними операціями банків у відповідності до визначених менеджментом стратегічних завдань і пріоритетів, активніше запроваджувати механізми стимулювання довгострокового кредитування та розвитку операцій на ринку цінних паперів, що дозволить диверсифікувати активи та пов’язані з їх розміщенням ризики й сприятиме оптимізації банківської діяльності в сучасних економічних умовах й матиме позитивний вплив на реструктуризацію проблемних активів.

 

Список використаних джерел

1. Основні показники діяльності банків України [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=36807&cat_id=36798.

2. Рейтинг життєздатності українських банків−2016 [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://forbes.net.ua/ua/magazine/forbes/1409877-rejting-zhittezdatnosti-ukrayinskih-bankiv-2016.

Категорія: Секція/Section_6_2016_03_31 | Додав: clubsophus (2016-03-31)
Переглядів: 695 | Рейтинг: 0.0/0
Переклад
Форма входу
Категорії розділу
Секція/Section_1_2016_03_31
Секція/Section_2_2016_03_31
Секція/Section_3_2016_03_31
Секція/Section_4_2016_03_31
Секція/Section_5_2016_03_31
Секція/Section_6_2016_03_31
Секція/Section_7_2016_03_31
Секція/Section_8_2016_03_31
Пошук
Наше опитування
Яка наукова інформація Вас найбільше цікавить?
Всього відповідей: 651
Інтернет-ресурси
Підписатися через RSS2Email

Новини клубу SOPHUS



Наукові спільноти
Статистика
free counters

Онлайн всього: 1
Гостей: 1
Користувачів: 0